Guide — Databook financier
En résumé : le Databook est un fichier Excel consolidant les données
financières publiques de la cible (INPI, BODACC) sur 3 à 5 exercices,
structurées et prêtes pour l'analyse DD.
Table des matières
- À quoi sert le Databook ?
- Générer le Databook
- Structure des onglets
- Corrélation avec le rapport DD
- Limitations
1. À quoi sert le Databook ?
Le Databook est le fichier de données brutes complémentaire au rapport DD.
Là où le rapport DD produit une analyse narrative et une table des risques, le
Databook fournit :
- Les données chiffrées détaillées sur plusieurs exercices (bilan, compte de
résultat, SIG, ratios) - Les données BODACC structurées (annonces légales, restructurations)
- Un tableau de due diligence (TDD) pré-rempli avec les rubriques standard
Analogie cabinet : le rapport DD = le mémorandum fiscal. Le Databook =
l'appendice chiffré que vous partagez avec l'équipe de modélisation.
Usages typiques
- Vérifier rapidement l'historique des résultats avant IS sur 3 exercices
- Identifier les variations significatives d'une année sur l'autre (signaux de risque)
- Alimenter un modèle LBO existant avec les données historiques pré-formatées
- Partager les données financières avec un co-conseil ou un banquier
2. Générer le Databook
Étape 1 — Aller sur /databook
↓
Étape 2 — Saisir le SIREN
↓
Étape 3 — Cliquer « Générer le Databook »
↓
Étape 4 — Télécharger le .xlsx (< 3 min)
URL directe : https://diligio.fr/databook
Le Databook peut aussi être généré automatiquement en même temps que le rapport DD
(option dans le wizard /app).
3. Structure des onglets
Le Databook contient les onglets suivants :
Onglet 1 — Identité
Données d'identification de la société :
- Dénomination sociale, SIREN, SIRET siège
- Forme juridique, date de constitution, date de clôture
- Code NAF, activité principale
- Adresse du siège
- Dirigeants en exercice (gérant, président, DG)
Onglet 2 — Comptes sociaux (3–5 exercices)
Liasse fiscale reconstituée à partir des comptes INPI :
Bilan actif
- Immobilisations corporelles et incorporelles nettes
- Actif circulant (stocks, créances, trésorerie)
Bilan passif
- Capitaux propres (capital, réserves, résultat)
- Provisions pour risques et charges
- Dettes financières et dettes d'exploitation
Compte de résultat
- CA, Achats, VA, EBE (EBITDA), Résultat d'exploitation (EBIT)
- Résultat financier, Résultat exceptionnel
- IS, Résultat net
Onglet 3 — SIG (Soldes intermédiaires de gestion)
Calcul automatique des SIG sur les exercices disponibles :
| SIG | Formule |
|---|---|
| Production de l'exercice | CA + Production stockée + Production immobilisée |
| Valeur ajoutée (VA) | Production − Consommations intermédiaires |
| EBE (EBITDA) | VA − Charges de personnel − Impôts & taxes |
| EBIT | EBE − Dotations aux amortissements |
| RCAI | EBIT + Résultat financier |
| Résultat net | RCAI + Résultat exceptionnel − IS − Participation |
Onglet 4 — Ratios
Ratios financiers calculés automatiquement :
| Ratio | Formule |
|---|---|
| Marge EBITDA | EBE / CA |
| Marge nette | Résultat net / CA |
| Gearing | Dettes financières nettes / Capitaux propres |
| ICR | EBITDA / Charges financières nettes |
| Rotation créances | Créances clients / CA × 365 |
| Taux d'IS effectif | IS / RCAI |
Onglet 5 — BODACC
Annonces légales publiées au Bulletin Officiel des Annonces Civiles et
Commerciales sur les 5 dernières années :
- Dépôts de comptes
- Ventes et cessions de fonds de commerce
- Procédures collectives (sauvegarde, redressement, liquidation)
- Avis de constitution, modifications statutaires
- Radiations
Onglet 6 — TDD (Tableau de Due Diligence)
Tableau pré-rempli au format standard M&A, structuré par thème fiscal :
| Thème | Rubriques |
|---|---|
| Impôt sur les sociétés | Régime fiscal, résultats fiscaux N à N-3, déficits reportables |
| Intégration fiscale | Existence du groupe, entités membres, convention |
| Charges financières | ATAD — charges financières nettes / EBITDA fiscal |
| TVA | Régime TVA, options, secteurs distincts |
| Déclaratif | IFU, DAS2, Liasse, CbCR |
| Contrôles fiscaux | Propositions de rectification reçues, contentieux |
| Taxes locales | CFE, CVAE, TFPB, taux communaux |
Les rubriques disponibles sont pré-remplies ✅ ; les rubriques nécessitant la VDR
sont marquées [VDR Required] ❌.
4. Corrélation avec le rapport DD
Le Databook et le rapport DD sont complémentaires :
| Information | Rapport DD | Databook |
|---|---|---|
| Analyse narrative des risques | ✅ | — |
| Chiffres détaillés par poste | — | ✅ |
| Sections activées/désactivées | ✅ | — |
| Données sur plusieurs exercices | ✅ (résumé) | ✅ (détail) |
| TDD structuré | — | ✅ |
| Ratios calculés | — | ✅ |
Workflow recommandé : générer les deux en même temps depuis le wizard.
Lire le rapport DD pour l'analyse → consulter le Databook pour les chiffres
exacts → compléter le TDD avec les données VDR.
5. Limitations
| Limitation | Impact |
|---|---|
| Comptes sociaux uniquement (pas consolidés) | Les sous-groupes ne sont pas visibles — demander les états consolidés en VDR |
| Exercices limités à ceux déposés à l'INPI | Si la société est récente ou a du retard, moins de 3 exercices disponibles |
| Données BODACC : délai 1–3 mois | Annonces très récentes absentes |
| SIG et ratios calculés sur données INPI | Peuvent différer des états de gestion internes de la société |
| Pas de données consolidées M&A | Les acquisitions non déclarées à l'INPI ne sont pas visibles |